Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства" ИНН:1001256230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91298749 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года319133103428
11504 Основные средства на конец предыдущего года331034283547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года319133103428
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года331034283547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276272231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27223110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года670751946851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51946851198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года698354667082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54667082208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10174877610510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8776105103755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20956691306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6691306293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года808081069204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года810692043462
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года808081069204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года810692043462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10174877610510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8776105103755
21103 Выручка за отчетный год154471333811563
21104 Выручка за предыдущий год1333811563406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136731242810316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124281031671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17749101247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9101247335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17749101247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9101247335
23403 Прочие доходы за отчетный год3730
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год231120118
23504 Прочие расходы за предыдущий год11111828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15807931129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8021129307
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155133115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13311525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14256601014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6691014282

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1425)/Стоимость активов (10174) = 14.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13673+0+0) = 12.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1774)/Выручка (15447) = 11.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1425)/Выручка (15447) = 9.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.259

Индекс Альтмана Z = 1.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (11.48%), рентабельность компании (9.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Расчетно-информационный центр жилищного хозяйства"