Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис" ИНН:1001256494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91299016 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года963401201
12104 Запасы на конец предыдущего года4012010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7914997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53113101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1131010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1095663399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6633990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1095663399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6633990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31228098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года783383301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3833010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783383301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3833010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1095663399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6633990
21103 Выручка за отчетный год412238183734
21104 Выручка за предыдущий год381837340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377734953584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349535840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345323150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3231500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год345323150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3231500
23503 Прочие расходы за отчетный год435352
23504 Прочие расходы за предыдущий год53520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30227098
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30227098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (302)/Стоимость активов (1095) = 27.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3777+0+0) = 9.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345)/Выручка (4122) = 8.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (302)/Выручка (4122) = 7.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.398

Индекс Альтмана Z = 5.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (8.37%), рентабельность компании (7.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Неосервис"