Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск" ИНН:1001256529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91299080 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32320
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года32200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3623220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32200
12104 Запасы на конец предыдущего года11480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2712973449
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9734490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42600304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6003040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27541687761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16877610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31161719781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17197810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14251128391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11283910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года441320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1249559390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5593900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1690591390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5913900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31161719781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17197810
21103 Выручка за отчетный год1292381112954
21104 Выручка за предыдущий год811129540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1205571221627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год712228400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8689891327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9891140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год868989114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9891140
23503 Прочие расходы за отчетный год453920
23504 Прочие расходы за предыдущий год39200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82395094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год950940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3882230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год223810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43572713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год727130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (435)/Стоимость активов (3116) = 13.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12055+0+0) = 7.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (868)/Выручка (12923) = 6.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (435)/Выручка (12923) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.843

Индекс Альтмана Z = 6.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (6.72%), рентабельность компании (3.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "СТАФ-АЛЬЯНС Петрозаводск"