Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ" ИНН:1001256536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92947517 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249742103412886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21034128890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года897748786579
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года487865790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339512591219477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25912194780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339512591219477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25912194770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398213791916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137919160
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года807100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года807100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218981666617561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16666175610
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года786700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218982453317561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24533175610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339512591219477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25912194770
21103 Выручка за отчетный год725986370835064
21104 Выручка за предыдущий год63708350640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год685676248030095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62480335970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год403112284969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122814670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год403112281467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122814670
23403 Прочие доходы за отчетный год1459556244
23404 Прочие доходы за предыдущий год5562440
23503 Прочие расходы за отчетный год225671148
23504 Прочие расходы за предыдущий год711480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год323410731663
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107316630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63111500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11508950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2603-77768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-777680
62503 Прочие за отчетный год1739400
63503 Прочие за отчетный год1196100
64003 Остаток средств на конец отчетного года543400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2603)/Стоимость активов (33951) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68567+0+0) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4031)/Выручка (72598) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2603)/Выручка (72598) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 3.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ТРИАЛ"