Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа" ИНН:1001256624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92947440 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1777649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1878659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года865910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1166-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года617059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года617059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1878659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года865910
21103 Выручка за отчетный год3341007116
21104 Выручка за предыдущий год10071160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204931119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9311190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13076-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13076-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76-30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13076-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20607
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11016-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11016-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (187) = 58.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204+0+0) = 63.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (334) = 38.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (334) = 32.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.588

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.695

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.066

Индекс Альтмана Z = 12.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (38.92%), рентабельность компании (32.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Город Медиа"