Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск" ИНН:1001257900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92945814 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6248762696237926
11504 Основные средства на конец предыдущего года7626961779260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62487626143940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76261439392550
12103 Запасы на конец отчетного года79048628154469523301
12104 Запасы на конец предыдущего года6281544695233010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года61100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19522179211476110445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1792114419104450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1544200210381031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2002103810310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80571900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71934200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10092583468604940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8346860495347770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107173910947488844032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9109474888440320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23061-2394700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23948-1948700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23051-23937-19477-5355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23938-19477-53550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года82346824048184823603
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8240481848236030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8234682404818530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8240481853236060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47877326271251225781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3262812512257810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4787732627125120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3262812512257810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107173910947488844032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9109474888440320
21103 Выручка за отчетный год5101084537482592284442
21104 Выручка за предыдущий год45374825922844420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39932835730627728411033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357306206833110330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11078096442-180560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9644252395-65910
22203 Управленческие расходы за отчетный год1045979620100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год962017045100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6183241-180560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год241-18056-65910
23203 Проценты к получению за отчетный год9000
23303 Проценты к уплате за отчетный год5555562522
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55625220
23403 Прочие доходы за отчетный год99734120228111
23404 Прочие доходы за предыдущий год41202281110
23503 Прочие расходы за отчетный год1472335001535108
23504 Прочие расходы за предыдущий год350015351080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год887305-175620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год305-17562-66900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-4764344000
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год887-4460-14122-5365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4460-14122-53650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год887-446000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4460-1412200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (887)/Стоимость активов (107173) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (399328+0+104597) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6183)/Выручка (510108) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (887)/Выручка (510108) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.177

Индекс Альтмана Z = 3.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительный торговый дом "Петрович-Петрозаводск"