Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь" ИНН:1001257924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92945777 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343834393439
11504 Основные средства на конец предыдущего года343934393439
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343834393439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года343934393439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17925107051066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107051066167
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259814199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81419943
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18184115191265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115191265210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21622149584704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1495847043649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20898141182456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1411824352972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7248402248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8402269677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7248402248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8402269677
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21622149584704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1495847043649
21103 Выручка за отчетный год247302312312567
21104 Выручка за предыдущий год23123125661403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8995105876620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10587100184866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15735125365947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125362548-3463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15735125365947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125362548-3463
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год82021610
23504 Прочие расходы за предыдущий год16100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7534123755947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123752548-3463
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год754692362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год692363-84
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6780116835585
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116832185-3379

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6780)/Стоимость активов (21622) = 31.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8995+0+0) = 174.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15735)/Выручка (24730) = 63.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6780)/Выручка (24730) = 27.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.865

Индекс Альтмана Z = 38.971

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (25.12), коэффициент текущей ликвидности (25.12), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (63.63%), рентабельность компании (27.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью охранная организация "Русь"