Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС" ИНН:1001259544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92950873 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20400
11504 Основные средства на конец предыдущего года16694100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20416694110696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166941106960
12104 Запасы на конец предыдущего года12000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3898807135669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года812535669285
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5649198316063
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1983160639653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95472802342004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280774200410288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года975119496352700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1950185270010288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-453617051080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17591080-129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-452617151090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17691090-119
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года161910375700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года161910375700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77216106315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161068552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13505297297725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29729718510405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142773133951610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313391404010407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года975119496352700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1950185270010288
21104 Выручка за предыдущий год8301417595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8301417595
22203 Управленческие расходы за отчетный год50360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год374010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-507941016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7931016-411
23203 Проценты к получению за отчетный год641451559
23204 Проценты к получению за предыдущий год451559351
23303 Проценты к уплате за отчетный год2602149
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6021490
23403 Прочие доходы за отчетный год6519440
23404 Прочие доходы за предыдущий год199900
23503 Прочие расходы за отчетный год6938193095
23504 Прочие расходы за предыдущий год19289521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62846571331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7131331-81
24603 Прочее за отчетный год1133122
24604 Прочее за предыдущий год3312248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62956241209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6801209-129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-62956241209
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6801209-129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6295)/Стоимость активов (9751) = -64.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+50) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6295)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.646

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.644

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.317

Индекс Альтмана Z = -9.43

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НОВА-СЕРВИС"