Дачный потребительский кооператив "Савилампи" ИНН:1001260807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92952961 ОКВЭД:70.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года210
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210
61003 Остаток средств на начало отчетного года210
62153 Членские взносы за отчетный год216117
62003 Поступило средств - всего за отчетный год216117
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1496
63133 иные мероприятия за отчетный год1496
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год2230
63003 Использовано средств - всего за отчетный год23796

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Прибыль

Прибыль Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Чистые активы

Чистые активы Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (237) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.154

Индекс Альтмана Z = 18.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Дачный потребительский кооператив "Савилампи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Дачный потребительский кооператив "Савилампи"