ООО "Карелгеоком" ИНН:1001261198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92953512 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35287
12104 Запасы на конец предыдущего года870
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1116
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года769378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1132481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1132481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48142
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года595481
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года595481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1132481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48142
21103 Выручка за отчетный год595481
21104 Выручка за предыдущий год4810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год595481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год595481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год595481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год595481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год595481
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4810
32007 Величина капитала на 314810
32008 Величина капитала на 314810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5950
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5950
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5950
33007 Величина капитала на 315950
33008 Величина капитала на 315950
36003 Чистые активы на 315950
36004 Чистые активы на 314810

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (595)/Стоимость активов (1132) = 52.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (595)/Выручка (595) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (595)/Выручка (595) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.108

Индекс Альтмана Z = 9.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники