Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология" ИНН:1001262480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92955646 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1594121850
12104 Запасы на конец предыдущего года41218500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6501399117850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13991178500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10843753218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года437532180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года917224818950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22481895680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9172248189568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22481895680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1603187490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года318749540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17032875964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года328759640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600110000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600110000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14702204
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года82091600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14782011360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года820113640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9172248189568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22481895680
21103 Выручка за отчетный год40624143257270
21104 Выручка за предыдущий год41432572700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2686231400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2314000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1376182925720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18292572700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год583117817810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1178178100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7936517910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год651791700
23503 Прочие расходы за отчетный год59379930
23504 Прочие расходы за предыдущий год799300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2005726980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год572698700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1441181304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11813040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5645456866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год454568660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год564545680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год454568660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (917) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2686+583+0) = 24.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (793)/Выручка (4062) = 19.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (4062) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.228

Индекс Альтмана Z = 7.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (5.16), коэффициент текущей ликвидности (6.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (19.52%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инжстройгеология"