ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ" ИНН:1001263100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12857160 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7313492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9649255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7440552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96552781
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7691552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97552781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7621065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14765302
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1504200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года619261486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244486479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года769681486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244486479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7691552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97552781
21104 Выручка за предыдущий год9881247813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61910321380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13981380517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-619-44-133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-410-133296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-619-44-133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-410-133296
23404 Прочие доходы за предыдущий год25000
23503 Прочие расходы за отчетный год62115
23504 Прочие расходы за предыдущий год21154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-625-65-148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-181-148292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-625-65-148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-211-148292

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-625)/Стоимость активов (7) = -8928.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (619+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-619)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-625)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -108.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -87.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -89.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -89.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.991

Индекс Альтмана Z = -1465.649

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-108.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРО АЭРО ИНЖИНИРИНГ"