Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс" ИНН:1001263163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12857243 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56772075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61622076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61622076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52202016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61622076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207610
21103 Выручка за отчетный год152487762
21104 Выручка за предыдущий год77620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127345746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25142016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25142016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20160
23503 Прочие расходы за отчетный год9627
23504 Прочие расходы за предыдущий год270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24181989
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21641974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2164)/Стоимость активов (6162) = 35.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12734+0+0) = 19.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2514)/Выручка (15248) = 16.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2164)/Выручка (15248) = 14.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.541

Индекс Альтмана Z = 15.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (6.54), коэффициент текущей ликвидности (6.54), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (16.49%), рентабельность компании (14.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НордТранс"