Общество с ограниченной ответственностью "Караван" ИНН:1001263371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12857579 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1063311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1063311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года733210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1063311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331111
21103 Выручка за отчетный год70588751
21104 Выручка за предыдущий год887510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63685846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год858460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2950
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год3285
23504 Прочие расходы за предыдущий год851
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (106) = 34.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (636+0+0) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (705) = 9.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (705) = 5.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.212

Индекс Альтмана Z = 10.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Караван"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.58), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (9.79%), рентабельность компании (5.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Караван"