Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ" ИНН:1001263621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12857970 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2103500
11504 Основные средства на конец предыдущего года35000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2103500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36258949225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года894922515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1745683542512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года835425120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21081173032737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17303273715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21291176532737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17653273715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17733164692421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16469242115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35581184316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11843160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35581184316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11843160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21291176532737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17653273715
21103 Выручка за отчетный год20526390054892
21104 Выручка за предыдущий год3900548920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17314237682125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2376821250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3212152372767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1523727670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3212152372767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1523727670
23403 Прочие доходы за отчетный год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год60536910
23504 Прочие расходы за предыдущий год369100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2641148682757
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1486827570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1377820351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8203510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1264140482406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1404824060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1264)/Стоимость активов (21291) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17314+0+0) = 18.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3212)/Выручка (20526) = 15.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1264)/Выручка (20526) = 6.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.984

Индекс Альтмана Z = 11.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.91), коэффициент быстрой ликвидности (5.92), коэффициент текущей ликвидности (5.92), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (15.65%), рентабельность компании (6.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское ЛПХ"