Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11" ИНН:1001263646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12857964 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168087446222478690512432
11504 Основные средства на конец предыдущего года4462224786905124320
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101028000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168087446222478690512432
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5472504786905124320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31017220701942216819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2207019422168190
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11363612498513782114594
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года23957137821145940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1561152595482470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1525954824700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года99789568
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7895680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14631414865916688633951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47630166886339510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314401594880645576546383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5948806455765463830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4292732756140000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года327561400000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-368113-87011-4431199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-87011-44311990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-325176-54245-30301109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-54245-303011090
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года583078553948581133420802
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5920745811334208020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года583078553948581133420802
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5920745811334208020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года492798343182631108191
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45304826311081910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7220117461211317281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1174612113172810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года564999517794744125472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57050947441254720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314401594880645576546383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5948806455765463830
21103 Выручка за отчетный год58248652107271816535
21104 Выручка за предыдущий год6521072718165350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52322589346128813866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5893461288138660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59266276114302669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62761143026690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59266276114302669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62761143026690
23203 Проценты к получению за отчетный год13898152899571262
23204 Проценты к получению за предыдущий год1528995712620
23303 Проценты к уплате за отчетный год5170155087454673796
23304 Проценты к уплате за предыдущий год550874546737960
23403 Прочие доходы за отчетный год32206141239276008
23404 Прочие доходы за предыдущий год1590392760080
23503 Прочие расходы за отчетный год28142410590238074814
23504 Прочие расходы за предыдущий год105902380748140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-281095-42700-44346329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42522-443463290
24603 Прочее за отчетный год70340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-281102-42700-44380254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42522-443802540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-281102-42700-44380254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-42522-443802540
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3132756000
32007 Величина капитала на 31-87011000
32008 Величина капитала на 31-54245000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)10172000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10172000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)10172000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)10172000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))281103000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)281103000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9017000
33218 Убыток (ИТОГО)9017000
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))272086000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)272086000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3142927000
33007 Величина капитала на 31-368113000
33008 Величина капитала на 31-325176000
36003 Чистые активы на 31-325177000
36004 Чистые активы на 31-54244000
41103 Поступления – всего за отчетный год66558000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год66130000
41193 Прочие поступления за отчетный год428000
41203 Платежи – всего за отчетный год93403000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19047000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4338000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год51701000
41293 Прочие платежи за отчетный год18317000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26845000
42103 Поступления – всего за отчетный год53478000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год39599000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год13879000
42203 Платежи – всего за отчетный год147000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год147000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год53331000
43103 Поступления – всего за отчетный год6821000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год6821000
43203 Платежи – всего за отчетный год33271000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год33271000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-26450000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-281102)/Стоимость активов (314401) = -89.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5926)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52322+0+0) = 11.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5926)/Выручка (58248) = 10.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-281102)/Выручка (58248) = -482.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.894

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.894

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.508

Индекс Альтмана Z = -6.556

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (10.17%), рентабельность компании (-482.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мерецкова, 11"