Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр" ИНН:1001263893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12859822 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года399715155
12104 Запасы на конец предыдущего года7151550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14971267114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126711432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208151245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1512456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21048569414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года856941438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21048569414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года856941438
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года780900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10637809301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7809301-486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1041760113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года760113515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1041760113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года760113525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21048569414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года856941438
21103 Выручка за отчетный год3894101726460
21104 Выручка за предыдущий год1017264600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38947566877
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10172877-486
22203 Управленческие расходы за отчетный год1058900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год261200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-66957566877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7560877-486
23503 Прочие расходы за отчетный год516813
23504 Прочие расходы за предыдущий год63130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-67467498864
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7497864-486
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-67467498864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7497864-486
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-674600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год749700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6746)/Стоимость активов (2104) = -320.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10589) = -63.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6695)/Выручка (3894) = -171.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6746)/Выручка (3894) = -173.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.021

Индекс Альтмана Z = -27.611

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-171.93%), рентабельность компании (-173.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западный информационный центр"