ООО "ОМЕГА РИАЛТИ" ИНН:1001264061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12858656 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1172711727
11504 Основные средства на конец предыдущего года1172711727
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1172711727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1172711727
12103 Запасы на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1177811727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1172711727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67656835
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68356835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67756835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68356835
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года663663
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года663663
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года663663
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года663663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43404229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42294229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43404229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42294229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1177811727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1172711727
21103 Выручка за отчетный год14570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-700

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (11778) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1527+0+0) = -4.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (1457) = -4.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (1457) = -4.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.354

Индекс Альтмана Z = -1.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-4.8%), рентабельность компании (-4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники