Общество с ограниченной ответственностью "Белый" ИНН:1001264424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12859242 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11000
12103 Запасы на конец отчетного года2003240
12104 Запасы на конец предыдущего года32400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26011946503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18235030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4010935
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28412379548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22565480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28412379548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23665480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24132047213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17542130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28132057223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21542230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28322325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2093250
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28322325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2123250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28412379548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23665480
21103 Выручка за отчетный год562474362841
21104 Выручка за предыдущий год743628410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467254622538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год546225380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9521974303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19743030
22203 Управленческие расходы за отчетный год269150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6831959288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18392880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6831959248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18392480
24603 Прочее за отчетный год37035
24604 Прочее за предыдущий год45350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6461959213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17942130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6461959213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17942130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (646)/Стоимость активов (2841) = 22.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4672+0+269) = 13.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (683)/Выручка (5624) = 12.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (646)/Выручка (5624) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 101.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 94.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 100.464

Индекс Альтмана Z = 114.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Белый"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (94.32), коэффициент текущей ликвидности (101.46), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (12.14%), рентабельность компании (11.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Белый"