ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ" ИНН:1001265072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12860446 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73421561352
12104 Запасы на конец предыдущего года15613520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326028874466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года288744680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2333402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3334020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1060447815220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478152220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1060447825220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478252220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48048247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года482470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1012343005173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430051750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1012343005173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430051750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1060447825220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478252220
21103 Выручка за отчетный год266885085555628
21104 Выручка за предыдущий год50855556280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268795404559262
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54045592620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-191-3190-3634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3190-36340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-191-3190-3634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3190-36340
23403 Прочие доходы за отчетный год3326670311208
23404 Прочие доходы за предыдущий год6703112080
23503 Прочие расходы за отчетный год313630847528
23504 Прочие расходы за предыдущий год308475280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-142946
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год429460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-142537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год427370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (10604) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26879+0+0) = -0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-191)/Выручка (26688) = -0.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (26688) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 0.345

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.72%), рентабельность компании (-0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛЕСКОМ"

Еще предприятия