Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность" ИНН:1001265957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12861995 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127913051143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13051143101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89116717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217014721160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14721160101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217014721160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14721160101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101101101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101101101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1788960600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года960600-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18891061701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1061701100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281411459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4114591
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281411459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4114591
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217014721160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14721160101
21103 Выручка за отчетный год15157132456441
21104 Выручка за предыдущий год1324564410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13926127155761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1271557610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1231530680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5306800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1231530680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5306800
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год454126
23504 Прочие расходы за предыдущий год41261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1186492654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492654-1
24603 Прочее за отчетный год16013154
24604 Прочее за предыдущий год131540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1026361600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361600-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1026361600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год361600-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1026)/Стоимость активов (2170) = 47.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13926+0+0) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1231)/Выручка (15157) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1026)/Выручка (15157) = 6.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.722

Индекс Альтмана Z = 17.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.17), коэффициент быстрой ликвидности (7.72), коэффициент текущей ликвидности (7.72), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Охрана и безопасность"