ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ" ИНН:1001266326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12864912 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года23230
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года23210
11503 Основные средства на конец отчетного года40119152644
11504 Основные средства на конец предыдущего года137926440
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года54000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42424782665
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194226650
12103 Запасы на конец отчетного года4121457283
12104 Запасы на конец предыдущего года3942830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года679126562393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159123930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5225970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8498490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720544144132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339941320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года762968926798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534167970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1578-14280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-1198-1418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1568-14180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года280441733755
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года254737550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года280441733755
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года254737550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года391739173917
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года391739170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8980543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4455430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года481539174461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года436244600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года762968926798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534167970
21103 Выручка за отчетный год798495893761
21104 Выручка за предыдущий год1035437610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29583303158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9861580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год502662863603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год936836030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год452860665062
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год943650620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год498220-1459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-68-14590
23504 Прочие расходы за предыдущий год82690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год498220-1428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150-14280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год498220-1428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150-14280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год498220-1428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150-14280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (498)/Стоимость активов (7629) = 6.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2958+4528+0) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (498)/Выручка (7984) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (498)/Выручка (7984) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 6.075

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕНДИ КИНГДОМ"