Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис" ИНН:1001266372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12862735 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года451213160
11504 Основные средства на конец предыдущего года2131600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года451213160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2131600
12103 Запасы на конец отчетного года747980
12104 Запасы на конец предыдущего года9800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года678127202616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272026160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года526885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года758028862701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288627010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года803130982861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309828610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3523949596
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9495960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3538964606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9646060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года435721342255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213422550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года449321342255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213422550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года803130982861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309828610
21103 Выручка за отчетный год16802193979290
21104 Выручка за предыдущий год1939792900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12445173167928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1731679280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год435720811362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208113620
22203 Управленческие расходы за отчетный год14561445671
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14456710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2901636691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6366910
23303 Проценты к уплате за отчетный год1180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год800
23403 Прочие доходы за отчетный год14320
23404 Прочие доходы за предыдущий год3200
23503 Прочие расходы за отчетный год365625
23504 Прочие расходы за предыдущий год56250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2868604666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6046660
24603 Прочее за отчетный год29425170
24604 Прочее за предыдущий год251700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2574353596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3535960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2574353596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3535960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2574)/Стоимость активов (8031) = 32.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12445+0+1456) = 20.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2901)/Выручка (16802) = 17.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2574)/Выручка (16802) = 15.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.787

Индекс Альтмана Z = 6.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (17.27%), рентабельность компании (15.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УМ-Сервис"