Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр" ИНН:1001266823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863386 ОКВЭД:74.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164221279
11504 Основные средства на конец предыдущего года2212800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года958850622602
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года506226020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года975252832881
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года528328820
12103 Запасы на конец отчетного года137108109
12104 Запасы на конец предыдущего года1081090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года520821871416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218713350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года405325331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3253310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575026201856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262017750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1550279034737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года790346570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1524477674343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года776743430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2585099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50230
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года862910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года258136394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1363140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1550279034737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года790346570
21103 Выручка за отчетный год12672113059911
21104 Выручка за предыдущий год1130599110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год547741833790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год418337900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год719571226121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год712261210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год719571226121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год712261210
23403 Прочие доходы за отчетный год68631675
23404 Прочие доходы за предыдущий год316750
23503 Прочие расходы за отчетный год2721251600
23504 Прочие расходы за предыдущий год212516000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год785453134596
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год531345960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год377339263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3392630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год747749744333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год497443330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7477)/Стоимость активов (15502) = 48.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5477+0+0) = 131.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7195)/Выручка (12672) = 56.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7477)/Выручка (12672) = 59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 58.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.507

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.085

Индекс Альтмана Z = 69.34

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (58.92), коэффициент текущей ликвидности (59.45), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (56.78%), рентабельность компании (59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания Мойдодыр"