Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг" ИНН:1001266943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863551 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197210291489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102910650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19438055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216614091596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140911720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216614091596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140911720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1520962277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9622770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42610001319
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100013190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220-5530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-553-4240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6464471319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4478950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216614091596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140911720
21103 Выручка за отчетный год1014789198283
21104 Выручка за предыдущий год891982830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год922081047944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год810479440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год927815339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8153390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год927815339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8153390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год927815339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8153390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18616368
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год741652271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6522710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (741)/Стоимость активов (2166) = 34.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9220+0+0) = 10.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (927)/Выручка (10147) = 9.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (741)/Выручка (10147) = 7.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.353

Х5 = Выручка/Активы = 4.685

Индекс Альтмана Z = 7.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (3.35), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (9.14%), рентабельность компании (7.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Евроклимат-инжиниринг"