ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ) ИНН:1001267143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863887 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29462411589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года371415940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4411520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29462852741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года375827460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29462852741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375827460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3328-4771059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-209610630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1499950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347257671682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года543816820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года362167621682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585416820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29462852741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375827460
21103 Выручка за отчетный год104461085312665
21104 Выручка за предыдущий год9879126650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113861076311348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11204113490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-940901317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-132513160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-940901317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-132513160
23303 Проценты к уплате за отчетный год8420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3400
23403 Прочие доходы за отчетный год18614921
23404 Прочие доходы за предыдущий год122260
23503 Прочие расходы за отчетный год10715311
23504 Прочие расходы за предыдущий год153110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-869441327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-139013310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год364531278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5312780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1233-4871049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-192110530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Прибыль

Прибыль ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Чистые активы

Чистые активы ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1233)/Стоимость активов (294) = -419.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11386+0+0) = -8.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-940)/Выручка (10446) = -9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1233)/Выручка (10446) = -11.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.956

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.919

Индекс Альтмана Z = -105.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-11.32), рентабельность продукции (-9%), рентабельность компании (-11.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ. ПРОЕКТИРОВАНИЕ" (ВНЕСЕНИЕ СВЕДЕНИЙ О РЕШЕНИИ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)