Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай" ИНН:1001267263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12864071 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года960
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15-7-9
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15-7-9
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8-70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года960
21103 Выручка за отчетный год112368553
21104 Выручка за предыдущий год3685530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108360543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3555390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год730
23503 Прочие расходы за отчетный год8711
23504 Прочие расходы за предыдущий год7120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71-11
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-71-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-71-9
33007 Величина капитала на 311500
33008 Величина капитала на 311500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (5) = -140 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108+3+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (112) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (112) = -6.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.75

Индекс Альтмана Z = -27.88

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-3), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (-6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хай-Фай"