Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп" ИНН:1001268411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12866331 ОКВЭД:50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года115115115
12104 Запасы на конец предыдущего года1151150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122126128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1261280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122126140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1261400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1031030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1041086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122126140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1261400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4921330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-49830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (122) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.173

Индекс Альтмана Z = 6.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПринЦеп"