Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис" ИНН:1001268612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12866868 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257506101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5061010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года514516111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5161110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514516111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5161110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360516-24
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516-240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514516111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5161110
21103 Выручка за отчетный год233452592775
21104 Выручка за предыдущий год525927750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176532011955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год415319550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5692058820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11068200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5691106-63
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1106-630
23404 Прочие доходы за предыдущий год59723410
23503 Прочие расходы за отчетный год196072278
23504 Прочие расходы за предыдущий год60722780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55010960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55010960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (550)/Стоимость активов (514) = 107 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1765+0+0) = 32.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (569)/Выручка (2334) = 24.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (550)/Выручка (2334) = 23.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.338

Индекс Альтмана Z = 17.726

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (3.27), коэффициент текущей ликвидности (3.34), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (24.38%), рентабельность компании (23.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация Проект Сервис"