Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо" ИНН:1001268669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12866940 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1721721397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17213970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1721724179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17241790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1721724179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17241790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-618-618-450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-618-4500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7907904629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79046290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7907904629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79046290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1721724179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17241790
21104 Выручка за предыдущий год14554050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14158540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4-4490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-4490
23504 Прочие расходы за предыдущий год172110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-168-4600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-168-4600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (172) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.782

Индекс Альтмана Z = -24.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агентство делового туризма "Карелэкспо"