Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град" ИНН:1001269052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12867616 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36823279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37093280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37093280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25751244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12742036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11342036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37093280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32800
21103 Выручка за отчетный год209197432
21104 Выручка за предыдущий год74320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186676107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22521325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22521325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13250
23403 Прочие доходы за отчетный год370
23503 Прочие расходы за отчетный год21423
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20751302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18741302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1874)/Стоимость активов (3709) = 50.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18667+0+0) = 12.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2252)/Выручка (20919) = 10.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1874)/Выручка (20919) = 8.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.505

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.559

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.271

Индекс Альтмана Z = 12.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.27), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.77%), рентабельность компании (8.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Град"