Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ" ИНН:1001270548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06746893 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года494831200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8312000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года497837236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8372360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года497837236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8372360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года417836123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8371230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года800114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года497837236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8372360
21103 Выручка за отчетный год1151361450
21104 Выручка за предыдущий год13614500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год510569271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5692710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-395792179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7921790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-395792179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7921790
23503 Прочие расходы за отчетный год259434
23504 Прочие расходы за предыдущий год94340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-420698145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6981450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-420698145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6981450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-420)/Стоимость активов (497) = -84.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (510+0+0) = -77.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-395)/Выручка (115) = -343.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-420)/Выручка (115) = -365.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.845

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.213

Индекс Альтмана Z = 2.544

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.544<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.21), коэффициент текущей ликвидности (6.21), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-343.48%), рентабельность компании (-365.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АНТИКЛИШЕ"