Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия" ИНН:1001271140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24832998 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года442165302649
11504 Основные средства на конец предыдущего года653026490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года442165302649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года653026490
12103 Запасы на конец отчетного года644935041942
12104 Запасы на конец предыдущего года350419420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4261259217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12592170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187245204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2452040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года227429970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года299700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года954980052363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800523630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13970145355012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1453550120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4361-2735-313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2735-3130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4351-2725-303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2725-3030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1190585300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года853000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года641687302731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года873027310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18321172602731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1726027310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13970145355012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1453550120
21103 Выручка за отчетный год26503437877
21104 Выручка за предыдущий год34378770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год348336201024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362010240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-833-183-147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-183-1470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-833-183-147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-183-1470
23403 Прочие доходы за отчетный год3185352
23404 Прочие доходы за предыдущий год3520
23503 Прочие расходы за отчетный год39782242218
23504 Прочие расходы за предыдущий год22422180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1626-2422-313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2422-3130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1626-2422-313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2422-3130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1626-2422-313
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2422-3130
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-273500
32008 Величина капитала на 31-272500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16260313
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16260313
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16260313
33218 Убыток (ИТОГО)16260313
33003 Величина капитала на 3110010
33007 Величина капитала на 31-43610-313
33008 Величина капитала на 31-43510-303
36003 Чистые активы на 31-43510-303
36004 Чистые активы на 31-272500
41103 Поступления – всего за отчетный год343701035
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год243701035
41193 Прочие поступления за отчетный год100000
41203 Платежи – всего за отчетный год697803415
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год620203147
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7280176
41293 Прочие платежи за отчетный год48092
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-35410-2380
43103 Поступления – всего за отчетный год448102604
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год448102604
43203 Платежи – всего за отчетный год998020
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год998020
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год348302584
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-580204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1626)/Стоимость активов (13970) = -11.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3483+0+0) = -23.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-833)/Выручка (2650) = -31.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1626)/Выручка (2650) = -61.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.237

Индекс Альтмана Z = 0.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-31.43%), рентабельность компании (-61.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гебвелл Карелия"