Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис" ИНН:1001272168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12870083 ОКВЭД:61.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25510
12103 Запасы на конец отчетного года1351658
12104 Запасы на конец предыдущего года658323
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1096560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года560918
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года38723707
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37073201
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года572278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65715497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54974720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91225497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54974720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22872583
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25832239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22972593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25932249
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63252904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29042470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68252904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29042470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91225497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54974719
21103 Выручка за отчетный год2557722712
21104 Выручка за предыдущий год2271214977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2539421846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2184612179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8662798
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8662798
23203 Проценты к получению за отчетный год281223
23204 Проценты к получению за предыдущий год22377
23303 Проценты к уплате за отчетный год111
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10
23403 Прочие доходы за отчетный год1830
23503 Прочие расходы за отчетный год776458
23504 Прочие расходы за предыдущий год45864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-140630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6302811
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год284572
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год18257
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год57-9
24604 Прочее за предыдущий год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-296344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3442239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-296344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3442239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-296)/Стоимость активов (9122) = -3.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25394+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (25577) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-296)/Выручка (25577) = -1.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Индекс Альтмана Z = 0.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (-1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карелфлот - Сервис"