Общество с ограниченной ответственностью "Невские" ИНН:1001272231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12870048 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года597597507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5975070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года597597670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5976700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597597670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5976700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года461461658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4616580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12912912
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года129120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13513512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597597670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5976700
21104 Выручка за предыдущий год6499190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7432640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-946550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-946550
23504 Прочие расходы за предыдущий год980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1036470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1036470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (597) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.415

Индекс Альтмана Z = 10.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Невские"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.42), коэффициент текущей ликвидности (4.42), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Невские"