Общество с ограниченной ответственностью "Кварт" ИНН:1001272418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12870628 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года458945394181
11504 Основные средства на конец предыдущего года453941810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года458945394181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453941810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121084
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16010160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281101144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1011440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года487046404325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года464043250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21331278635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12786350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250829983433
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года299834330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года250829983433
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года299834330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года229364257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3642570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года229364257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3642570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года487046404325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года464043250
21103 Выручка за отчетный год18111627958
21104 Выручка за предыдущий год16279580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год937888269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8882690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год874739689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7396890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год874739689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7396890
23403 Прочие доходы за отчетный год140150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год15911164
23504 Прочие расходы за предыдущий год111640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год855643625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6436250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год855643625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6436250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (855)/Стоимость активов (4870) = 17.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (937+0+0) = 93.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (874)/Выручка (1811) = 48.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (855)/Выручка (1811) = 47.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.779

Индекс Альтмана Z = 2.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (48.26%), рентабельность компании (47.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кварт"