Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик" ИНН:1001272513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12870278 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1238191174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32611740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4512612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1689651186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45211860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1689651186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45211860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1466746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228981140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40511400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228981140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40511400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1689651186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45211860
21103 Выручка за отчетный год658249854231
21104 Выручка за предыдущий год498542310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год647649494172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год494941720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1063659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1063659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36590
23503 Прочие расходы за отчетный год7102
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год992657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год992146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (168) = 58.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6476+0+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (6582) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (6582) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.589

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.636

Индекс Альтмана Z = 18.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (7.64), коэффициент текущей ликвидности (7.64), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПТЗ-Логистик"