Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк" ИНН:1001272880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12871094 ОКВЭД:92.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года123169340
12104 Запасы на конец предыдущего года1693400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11356115787508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1157869680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года739676100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года76105410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2334228382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2283820
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21209195888230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1958882300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21209195888230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1958882300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19283126190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1261941430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19293126294153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1262941530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27516700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191666842407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года668424070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191669594077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года695940770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21209195888230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1958882300
21103 Выручка за отчетный год151372803911030
21104 Выручка за предыдущий год28039110300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год621386659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1384480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15075279014371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27901105820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8004190550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1905562110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год707188464371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год884643710
23204 Проценты к получению за предыдущий год14750
23404 Прочие доходы за предыдущий год52600
23503 Прочие расходы за отчетный год245739111
23504 Прочие расходы за предыдущий год7391110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год682687804265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год878042650
24603 Прочее за отчетный год1623020
24604 Прочее за предыдущий год3021220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год666484784143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год847841430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год666484780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год847841430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6664)/Стоимость активов (21209) = 31.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62+8004+0) = 87.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7071)/Выручка (15137) = 46.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6664)/Выручка (15137) = 44.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.322

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.069

Индекс Альтмана Z = 19.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (7.15), коэффициент текущей ликвидности (7.21), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (46.71%), рентабельность компании (44.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мир Парк"