Товарищество собственников жилья "Чапаева 102" ИНН:1001272915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12871160 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13321320106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13201060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168141160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15001461266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14612660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15001461266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14612660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14791448264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14482640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14791448264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14482640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15001461266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14612660
21103 Выручка за отчетный год8122
21104 Выручка за предыдущий год1220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1220
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (1500) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (8) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (8) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.156

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Чапаева 102"