Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ" ИНН:1001273764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12872923 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года32735974
12104 Запасы на конец предыдущего года358740
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года141610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1357715211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7152110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17291090298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10892980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17291090298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10902980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56810180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57811190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1151979208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9792080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1151979208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9792080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17291090298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10902980
21103 Выручка за отчетный год209322891219
21104 Выручка за предыдущий год228912190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14552158676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21586760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год638131543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1315430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год740451
22203 Управленческие расходы за отчетный год11600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44813192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131920
23503 Прочие расходы за отчетный год191810
23504 Прочие расходы за предыдущий год18100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42911382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34311380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34311380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (1729) = 19.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1455+74+116) = 27.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (448)/Выручка (2093) = 21.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (2093) = 16.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.502

Индекс Альтмана Z = 5.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (21.4%), рентабельность компании (16.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛТЕХСНАБ"