Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ" ИНН:1001273806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12872981 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3678-2271-452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2271-4520
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года38102277455
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22774550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38102277455
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22774550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13731808459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18084590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1373-1808-459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1808-4590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1373-1808-459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1808-4590
23503 Прочие расходы за отчетный год34113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1407-1819-462
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1819-4620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1407-1819-462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1819-4620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1407)/Стоимость активов (132) = -1065.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1373+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1373)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1407)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -27.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -10.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.965

Индекс Альтмана Z = -100.83

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-27.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПЕТРО-РЕАЛ-ЭСТЕЙТ"