Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ" ИНН:1001273901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12873176 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года268298
11504 Основные средства на конец предыдущего года2980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года268298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2980
12103 Запасы на конец отчетного года1919
12104 Запасы на конец предыдущего года190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1186177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1205228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22834
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1474526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52634
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1468299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22724
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1474526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52634
21103 Выручка за отчетный год16282313
21104 Выручка за предыдущий год2313776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9841977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1977762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год644336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год644336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33614
23403 Прочие доходы за отчетный год6030
23503 Прочие расходы за отчетный год8837
23504 Прочие расходы за предыдущий год371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1159299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29913
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1159299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29913

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1159)/Стоимость активов (1474) = 78.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (984+0+0) = 65.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (644)/Выручка (1628) = 39.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1159)/Выручка (1628) = 71.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 200.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 197.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.786

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.786

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 244.667

Индекс Альтмана Z = 270.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (197.67), коэффициент текущей ликвидности (200.83), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (39.56%), рентабельность компании (71.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АССОРТИ"