Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО" ИНН:1001275088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13504558 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года268124772414
12104 Запасы на конец предыдущего года247724140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года922530544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5305440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264208225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2082250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года386732153183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321531830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386732153183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321531830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1221582241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5822410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1231592251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5922510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263626232932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262329320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263626232932
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262329320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386732153183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321531830
21103 Выручка за отчетный год821949461494
21104 Выручка за предыдущий год494614940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64463854959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38549590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17731092535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10925350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1045826280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8262800
22203 Управленческие расходы за отчетный год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год726266255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2662550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год726266255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2662550
24603 Прочее за отчетный год875614
24604 Прочее за предыдущий год56140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год639210241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2102410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год639210241
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2102410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (639)/Стоимость активов (3867) = 16.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6446+1045+2) = 9.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (726)/Выручка (8219) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (639)/Выручка (8219) = 7.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.467

Индекс Альтмана Z = 4.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (7.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГРАД-ПРО"