ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД" ИНН:1001275514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13510079 ОКВЭД:45.25.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130285167
11504 Основные средства на конец предыдущего года2851670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130285167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2851670
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60714187113234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1871132340
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года885350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61602187559984
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18755101060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617321904010151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19040102730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30133-6311-3084
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6311-29620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30143-6301-3074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6301-29520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23288230330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2303300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8301230813225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2308132250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315892534113225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25341132250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617321904010151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19040102730
21103 Выручка за отчетный год83133849674486
21104 Выручка за предыдущий год8496744860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46060874277418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8742772960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37073-2460-2932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2460-28100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37073-2460-2932
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2460-28100
23203 Проценты к получению за отчетный год605140
23204 Проценты к получению за предыдущий год1400
23303 Проценты к уплате за отчетный год23800
23404 Прочие доходы за предыдущий год2573590
23503 Прочие расходы за отчетный год996283758
23504 Прочие расходы за предыдущий год2837580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36444-2710-2931
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2710-28090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36444-2710-2931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2710-28090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36444-2710-2931
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2710-28090
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-631100
32008 Величина капитала на 31-630100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3644400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3644400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3644400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3644400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313013300
33008 Величина капитала на 313014300
36003 Чистые активы на 313014300
36004 Чистые активы на 31-630100
41103 Поступления – всего за отчетный год6623900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6606300
41193 Прочие поступления за отчетный год17600
41203 Платежи – всего за отчетный год2649500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2570200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год59300
41293 Прочие платежи за отчетный год20000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3974400
43103 Поступления – всего за отчетный год200
43193 Прочие поступления за отчетный год200
43203 Платежи – всего за отчетный год2601400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2601400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2601200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1373200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36444)/Стоимость активов (61732) = 59.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46060+0+0) = 80.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37073)/Выручка (83133) = 44.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36444)/Выручка (83133) = 43.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.59

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.954

Индекс Альтмана Z = 12.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (44.59%), рентабельность компании (43.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-БИЛД"