Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1001275578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15025626 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года825000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года825000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44885217126010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2171260100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2008198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45085217936108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2179361080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45085300436108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3004361080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42882193938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1939380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1065061000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2203106506100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1065061000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45085300436108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3004361080
21103 Выручка за отчетный год36725144570
21104 Выручка за предыдущий год1445700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год886702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2785814457-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14457-20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2785814457-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14457-20
23404 Прочие доходы за предыдущий год520800
23503 Прочие расходы за отчетный год4722170
23504 Прочие расходы за предыдущий год21700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2738619448-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19448-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2203650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2518319383-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19383-20
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311938300
32008 Величина капитала на 311939300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4287200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4287200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4287200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4287200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1938300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1938300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1938300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1938300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 314287200
33008 Величина капитала на 314288200
36003 Чистые активы на 314288200
36004 Чистые активы на 311939300
41103 Поступления – всего за отчетный год3672500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3624500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год48000
41203 Платежи – всего за отчетный год475900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год116200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год300000
41293 Прочие платежи за отчетный год59700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3196600
42103 Поступления – всего за отчетный год2701500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2701500
42203 Платежи – всего за отчетный год1675000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1675000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1026500
43103 Поступления – всего за отчетный год2778000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2735000
43193 Прочие поступления за отчетный год43000
43203 Платежи – всего за отчетный год6989200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5970000
43293 Прочие платежи за отчетный год1019200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4211200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25183)/Стоимость активов (45085) = 55.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8867+0+0) = 314.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27858)/Выручка (36725) = 75.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25183)/Выручка (36725) = 68.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.559

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.607

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.465

Индекс Альтмана Z = 32.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (20.47), коэффициент текущей ликвидности (20.47), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (75.86%), рентабельность компании (68.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГОРОДСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"