Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ" ИНН:1001275994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15024615 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1028982
12104 Запасы на конец предыдущего года9820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года857632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19131649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1650162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19131649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1650162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7575
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15251549
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154916
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18371574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19131650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1650162
21103 Выручка за отчетный год18032732
21104 Выручка за предыдущий год2732299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17922723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2723193
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9106
23503 Прочие расходы за отчетный год119
23504 Прочие расходы за предыдущий год91

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1913) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1792+0+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (1803) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1803) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 5.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СП ДОРСТРОЙ"