Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ" ИНН:1001276155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15024986 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года273266074
12104 Запасы на конец предыдущего года61380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27958381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83230
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3015516868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3015516868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133285466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133385476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101608000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66573392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1681711392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3015516868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168750
21103 Выручка за отчетный год5519430943
21104 Выручка за предыдущий год309430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4294424722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122506221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62750
22203 Управленческие расходы за отчетный год1654419
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105965802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58560
23203 Проценты к получению за отчетный год2411
23204 Проценты к получению за предыдущий год110
23303 Проценты к уплате за отчетный год15720
23403 Прочие доходы за отчетный год1318
23404 Прочие доходы за предыдущий год180
23503 Прочие расходы за отчетный год21492
23504 Прочие расходы за предыдущий год920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88475739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57930
24603 Прочее за отчетный год1148272
24604 Прочее за предыдущий год1640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76995467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76995467
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56290
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3156290
32008 Величина капитала на 3156390
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)77000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)77000
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31133280
33008 Величина капитала на 31133380
36003 Чистые активы на 31133380
36004 Чистые активы на 3156390
41103 Поступления – всего за отчетный год645010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год621760
41193 Прочие поступления за отчетный год23250
41203 Платежи – всего за отчетный год950260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год665930
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22390
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год15350
41293 Прочие платежи за отчетный год246590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-305250
42203 Платежи – всего за отчетный год199820
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год199820
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-199820
43103 Поступления – всего за отчетный год240000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год240000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год240000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-265070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7699)/Стоимость активов (30155) = 25.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10596)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42944+0+1654) = 23.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10596)/Выручка (55194) = 19.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7699)/Выручка (55194) = 13.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.793

Индекс Альтмана Z = 8.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (19.2%), рентабельность компании (13.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕС КАРЕЛИИ"