Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ" ИНН:1001276451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15027111 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года160160
12104 Запасы на конец предыдущего года16084
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года306187
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19776
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1915
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212101
21103 Выручка за отчетный год10931189
21104 Выручка за предыдущий год1189246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9321014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1014170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17576
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17576
23503 Прочие расходы за отчетный год919
23504 Прочие расходы за предыдущий год192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15674
24603 Прочее за отчетный год3335
24604 Прочее за предыдущий год358
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (335) = 35.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (932+0+0) = 17.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (161)/Выручка (1093) = 14.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (1093) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.632

Индекс Альтмана Z = 27.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (10.74), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (14.73%), рентабельность компании (10.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-СИТИ"