Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ" ИНН:1001276589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15025566 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274327
11504 Основные средства на конец предыдущего года32758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32758
12103 Запасы на конец отчетного года34563903
12104 Запасы на конец предыдущего года39031876
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4141237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1237252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151879
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38735291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52913007
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41475618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56183065
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107107
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14191957
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14191957
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25543554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35542257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25543554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35542957
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41475618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56183065
21103 Выручка за отчетный год1685312038
21104 Выручка за предыдущий год120382458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1564710961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109612288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12061077
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1077170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12061077
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1077170
23503 Прочие расходы за отчетный год217154
23504 Прочие расходы за предыдущий год15422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год989923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год923148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год989923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год923148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (989)/Стоимость активов (4147) = 23.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15647+0+0) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1206)/Выручка (16853) = 7.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (989)/Выручка (16853) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 4.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.16%), рентабельность компании (5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГИБИНОТ"