Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ" ИНН:1001276973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15027312 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2620
21103 Выручка за отчетный год10983150
21104 Выручка за предыдущий год31500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9942879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2710
23503 Прочие расходы за отчетный год1021
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (172) = 16.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (994+0+0) = 10.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (1098) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (1098) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.356

Индекс Альтмана Z = 9.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МД СТРОЙМОНТАЖ"